什麼是監護羅斯 IRA？
於 2024 年 8 月 23 日
監護羅斯 IRA 是一種由父母或監護人代表未成年人開設的羅斯 IRA。該帳戶是快速啟動孩子退休儲蓄的絕佳方式，為他們提供多年免稅成長的優勢。透過儘早開設此帳戶，您不僅可以幫助他們建立堅實的財務基礎，還可以向他們灌輸從小就儲蓄和投資的重要性。
什麼是託管羅斯 IRA？
監護 Roth IRA 允許父母為未成年人開設和管理 Roth IRA。該帳戶由孩子擁有，但由父母或監護人管理，直到孩子達到法定成年年齡（通常為 18 歲或 21 歲，具體取決於所在州）。這種帳戶類型對於有收入但可能尚不具備管理退休儲蓄知識或能力的兒童特別有利。
收入要求：
要向 Custodal Roth IRA 繳款，您的孩子必須有收入。這可以來自傳統的 W-2 收入來源，例如課後工作或暑期工作，也可以來自自營職業，例如保姆或自由職業。收入必須是可驗證的，因為這是開戶和存入帳戶的關鍵要求。只要孩子有收入，開設託管 Roth IRA 就沒有年齡要求。
提示： 雖然有收入要求，但還有一個有效的策略，就是父母可以將全部或部分捐款「贈與」孩子。這種方法允許孩子享受他們的收入，同時仍然為他們的 Roth IRA 繳款。例如，如果您的孩子透過保姆工作賺取 3,000 美元，您作為父母可以代表他們貢獻 3,000 美元，因為他們有 3000 美元的收入，並且仍然允許孩子保留收入供他們使用/支出。您還可以考慮貢獻他們當年收入的一半（1500 美元），然後孩子貢獻另外的 1500 美元，同時仍然允許他們保留一些辛苦賺來的錢來花，同時仍然讓孩子有一些“利益相關”。可以這麼說。
貢獻限制：
Custodal Roth IRA 的繳款限額是您孩子的收入或每年 7,000 美元（截至 2024 年）中的較低者。例如，如果您的孩子一年賺取 5,000 美元，這是他們在該納稅年度可以繳款的最高金額。如果他們的收入為 8,000 美元，則仍會受到 7,000 美元上限的限制。
時間優勢：
為您的孩子設立託管 Roth IRA 可以最大限度地延長他們的投資通過複利增長的時間。雖然任何人都可以在 18 歲時開設 Roth IRA，但更早開設 Roth IRA 可以提高金錢的時間價值，並有助於養成定期供款的習慣。這種早期開始不僅放大了他們儲蓄的成長潛力，而且根深蒂固了持續投資的紀律。
提現規則：
適用於常規 Roth IRA 的規則也適用於此。 貢獻 可以隨時撤回，不會受到處罰。然而，在 59.5 歲之前提取收入可能會產生稅收和 10% 的罰款，但某些例外情況，例如首次購房或教育費用。重要的是，免稅提款的 5 年期限從帳戶開設之日起開始計算。這意味著儘早開始可以讓時間更快開始，從而可以以更少的懲罰獲得用於購買房屋或支付教育費用等重大生活事件的資金。
長期成長潛力：
對託管 Roth IRA 的持續繳款可以帶來長期的大幅成長。例如，如果您的孩子從 10 歲開始每年繳納 6,000 美元，那麼由於複利的力量，他們的帳戶到退休時可能會增加到超過 100 萬美元。儘早開始不僅可以增加帳戶的價值，還可以教導孩子定期儲蓄和投資的重要性。
透過開設託管羅斯 IRA，您可以為您的孩子提供強大的財務工具，並教導他們長期規劃的價值。早期接觸儲蓄和投資為安全和繁榮的成年期奠定了基礎。
