持續照護退休社區 (CCRC) 的財務考慮因素
2024 年 4 月 5 日
CCRC 是 60 歲以上老年人就地養老的一體化解決方案。 隨著健康需求的發展，CCRC 可以無縫過渡到同一社區內的輔助生活、記憶護理或熟練護理設施。 請訪問我之前的帖子 了解 CCRC 了解有關 CCRC 的工作原理及其優勢等的所有資訊。
這篇文章深入探討了 CCRC 的財務考量。
不同類型的合約
CCRC 合約有多種不同類型。 以下是最常見的：
- A 類（生活照護協議） – 與其他合約類型相比，入場費更高。 包括住房、便利設施以及無限健康相關服務的「預付款」。 一般來說，所有級別的護理均按月收取固定費用。 這些提供了一種安全感，因為未來的成本是可預測的。 CCRC 承擔任何護理費用風險。
- B 類（修改協定） – 比 A 類費用更低。 為未來的醫療保健需求提供折扣費率。 分擔照護費用風險。
- C 類（服務協議費用） – 最低入場費。 包括住房、便利設施和醫療保健。 按需付費，就像自助餐廳模式一樣。 以完全市場價格獲得更高水準的照護會產生額外費用。 您可以節省前期成本，但未來可能會面臨巨額護理費用的風險。
- 出租 – 無預付費用。 租賃合約有特定的期限，每月付款可能高於其他類型。 不包含提供護理和可能較少的服務/設施的合約承諾。
- 股權/合作社 – 購買合作公寓的房地產或所有權，而不是支付入場費。 需要按月付費，居民在日常運作中擁有更多發言權。 部分服務收費。
返還報名費合約
報名費可以全部或部分退還，或根本不退還。 CCRC 入場費退款和傳統的餘額遞減退款之間的權衡是，可全額退款合約的入場費會更高。
請確保您了解接收退款的規定。 退款前是否必須重新入住單位？ 在此期間，月費是否繼續？
醫療費用扣除
根據 美國國稅局出版物 502, 如果您逐項列出報稅表，則超過 AGI 7.5% 的合格醫療費用可能會被扣除。 這對任何人來說都是如此，無論您是否居住在像 CCRC 這樣的退休社區。
一些 CCRC 合約規定，您的報名費和月費的一部分可能會用於支付未來的醫療費用。 本質上，這部分被視為預付醫療費用，因此可能包含在您的年度醫療費用中。
CCRC 將每年發出一封信函，告知居民每月費用的多少百分比被視為醫療費用，並且您與稅務準備人員分享該資訊。
使用您的長期照護保險
如果您符合保單定義的資格，通常可以使用您的 LTC 保險保單，無論 CCRC 合約的類型為何。
根據保單的規定，在沒有他人幫助的情況下無法進行 2-3 項日常生活活動 (ADL) 時，通常會觸發提出索賠。 ADL 是與個人護理相關的活動（洗澡或淋浴、穿衣、上下床或椅子、行走、上廁所和吃飯）。
您需要確認您的 LTC 保單涵蓋哪種類型的居住環境，例如您的家、輔助生活社區、護理中心等。 您的政策有什麼限制？ 例如，如果您住在 CCRC 獨立小屋中，並每週僱用自己的家庭護理人員幾個小時，這是否符合家庭護理的資格？
有些 CCRC 會幫忙辦理文書工作。 保險費通常在索賠時停止。
要問的問題
- 您了解全部費用嗎？ 這將取決於每個社區和合約。
- 有入場費嗎？ 如果您搬出，這筆費用可以退還嗎？
- 每月費用是多少？ 包括和排除哪些服務？
- 過去 5 年每年月費增加了多少？
- 社區的財務狀況如何？ 索取您正在考慮的每個社區的財務報表。
- 提供哪些類型的醫療保健和醫療保健服務？ 如果您需要護理，每月費用會如何變化？
- 如果居民無法再支付每月的費用會怎麼樣？
- 我的買入費或月費中有多少可以算作稅務方面的醫療費用？
哪裡可以找到公正的信息
CCRC 在州一級受到監管，並需要提供年度揭露報表，其中包括對社區各個方面的深入描述、經審計的財務報表和居住合約樣本。 披露聲明可以直接從社區或國家獲得。 一些州提供有關其州內社區的有意義的資訊。
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